“閃電一號(hào)”案件線索是深圳海關(guān)在對(duì)大量的出口違規(guī)企業(yè)的信息進(jìn)行梳理的基礎(chǔ)上發(fā)現(xiàn)的。在查到企業(yè)的違規(guī)記錄后，海關(guān)再去國(guó)稅局查其退稅記錄，最終鎖定了重點(diǎn)嫌疑目標(biāo)公司，并將案件線索移給國(guó)稅局。國(guó)稅局的優(yōu)勢(shì)在于可以結(jié)合稅票、物流綜合分析。比如說，開票的公司是一個(gè)生產(chǎn)化工產(chǎn)品的企業(yè)，但是卻設(shè)在內(nèi)地很少生產(chǎn)化工產(chǎn)品的地區(qū)，不符合正常的貿(mào)易規(guī)律。國(guó)稅根據(jù)商業(yè)邏輯，判斷增值稅發(fā)票流轉(zhuǎn)的合理性，來分析騙稅的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。如果海關(guān)和國(guó)稅查到的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)對(duì)碰上，那么該企業(yè)就很可能參與騙稅了。

　　今年5月，公安部、國(guó)稅總局和海關(guān)總署聯(lián)合發(fā)文指出要繼續(xù)深入打擊騙退稅。6月深圳國(guó)稅、海關(guān)和公安聯(lián)合舉辦了一個(gè)200多人的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，平時(shí)各部門之間還有定期的聯(lián)席會(huì)議，交流信息和經(jīng)驗(yàn)。這些都是值得嘗試的有益探索，更需要進(jìn)一步完善和發(fā)展。